Acteur historique de la formation professionnelle des adultes, l’Afpa est au service des politiques publiques de l’emploi et de la formation. L’Agence a pour mission de contribuer à l’insertion sociale et professionnelle des personnes les plus éloignées de l’emploi, à la mixité des métiers et à l’égalité d’accès à la formation sur les territoires.

Dans un contexte d’évolution des besoins en matière de formation et de pression concurrentielle accrue, l’Afpa s’est engagée dans une Transformation profonde de son modèle économique et organisationnel, au service de 3 ambitions :

• Plus d’inclusion sociale,

• Plus de promotion sociale,

• Plus de cohésion sociale.

Le.la contrôleur.se de gestion « Analyse de la masse salariale », exerce son activité sous la responsabilité hiérarchique du.de la directeur.trice du Contrôle de gestion.

Missions principales et responsabilités

Le contrôleur de gestion fournit aux différentes Directions des analyses économiques et financières, en vue d’améliorer le pilotage opérationnel et stratégique du Groupe.

Le poste requiert une expertise spécifique sur le volet « analyse de la masse salariale ».

Analyse de la masse salariale

·       Elaborer et mettre en place des outils d’analyse des charges de personnel notamment sur les éléments suivants :

o   Elaboration des prévisions de masse salariale

o   Analyse des facteurs d’évolution de la masse salariale (effectif, ancienneté, etc.) et des écarts aux prévisions (effectifs, les effets norias, les effets structure…)

o   Charges patronales et impôts et taxes assises sur les rémunérations

o   Provisions pour congés payés et indemnités de départ à la retraite

o   Autres inducteurs de coûts

·       Réaliser des études spécifiques ponctuelles en vue de l’optimisation des charges de personnel

·       Analyser le coût jour moyen constaté et construire des standards

·     Participer à l’animation du réseau des directeurs financiers régionaux, notamment afin d’expliciter les évolutions et les leviers sur les charges de personnel

·       Mettre en place et améliorer les procédures de gestion afin de garantir la fiabilité de l’information financière.

·       Veiller au respect des procédures.

Comptabilité analytique

·       Participer à la mise à jour des différents référentiels analytiques (structure, financeurs et activités),

·     Définir et mettre à jour les règles de gestion analytiques, et procédures de contrôle interne afférentes en particulier sur le suivi des temps effectué dans l’outil GTA (Gestion des Temps et des Activités)

·      Participer au calcul des coûts de revient de production par prestations analytique, analyse des évolutions de ces coûts

·       Animer les équipes financières en région pour les sujets de comptabilité analytique,

Etudes/Conseil

·       Réaliser des études et des analyses économiques et financières (analyses de rentabilité, ROI…) destinées à la Direction Régionale et/ou Directions Centrale

·       Elaborer des recommandations en termes d’amélioration de la performance économique et financière.

·       Apporter un appui aux équipes des Directions Régionales et/ou Directions Centrales dans la définition de leurs outils de pilotage

Mise en place ou optimisation du système d’information

·       Participer à la mise en place de nouveaux applicatifs

·       Participer/animer des réunions projets concernant les tableaux de bord et l'information financière.

Appui formation interne

·       Participer à la rédaction des modules de formation au contrôle et gestion et aux évolutions des systèmes d’information

·       Animer des actions de formation

Pratique des logiciels Oracle EBS, Oracle EPM et Power BI appréciée

·       Compétences avérées en matière de finances, gestion et comptabilité (générale et analytique),

·       Capacité d’écoute et force de conviction et de proposition,

·       Maitrise du pack office et surtout d’Excel (TCD, macros, VBA…)

·       Connaissance de la cartographie des différents applicatifs AFPA (production et supports) appréciée